Главная страница
Справочник Торонто
Торонто
Бизнес справочник  Канада,  объявления Торонто
Вы продаете свой дом? Сделайте 5 простых шагов.
Вы продаете свой дом? Иногда бывает сложно продать свой дом, особенно, если он не подготовлен должным образом к продаже. Здесь надо учитывать время продажи (сезонность), сроки продажи, привлекательность вашего дома для покупателей и еще много других вещей. Все это влияет на конечную стоимость дома. Для помощи в этом достаточно сложном деле ознакомьтесь с пятью последовательными шагами. Читать дальше>>>

Кредитная карточка и медицинская страховка для путешественников.
Кредитная карточка и медицинская страховка Скажите, пожалуйста, кто-нибудь когда-нибудь прочел брошюру, описывающую правила страхования, которые предоставляются вашей кредитной карточкой? Там 49 страниц мелкого текста. Я ее прочел, для интереса. И твердо решил, что не буду полагаться на нее, а буду делать себе нормальную страховку в страховой компании. Почему? Прочитайте. Читать дальше>>>

Недвижимость по справедливости.
Недвижимость по справедливости. Критически рассмотрены положения из уже принятого правительством Онтарио Плана «Справедливое жилье» и планов на будущее. Это введение налога на покупку недвижимости иностранцами, слежение за переуступкой контрактов, введение налога на пустующие дома, контроль размера арендной платы и др. Что здесь справдливо, а что не очень для жителей Торонто? Читать дальше>>>

Астрология выбора благоприятного времени.
Астрология выбора времени. В Ведической астрологии большое значение уделяется выбору благоприятного времени для начинания каких-то дел, например, для свадьбы, хирургических операций, покупки дома, зачатия ребенка и так далее. Каждый день недели соответствует определенному начинанию. Читать дальше>>>

Продажа своего дома. Сборник статей.
Продажа своего дома. Продажа и покупка недвижимости – одно из наиболее распространенных мероприятий в мире бизнеса, о чем свидетельствует огромное количество агентов по продаже недвижимости в любом городе. И хоть сейчас рынок недвижимости в Канаде «горячий», можно ожидать скорого затишья, поэтому необходимо делать предварительную подготовку дома для успешной его продажи. Читать дальше>>>

Гуманная педагогика Часть 3
Гуманная педагогика Ч.3 Подсознание ребенка - это дорожные знаки судьбы, это его будущее. Вы можете быть самым любящим отцом или мамой. Но если вы не понимаете великой силы слов, вы не можете дать своим детям ничего, кроме зла, горя и неудач. Прежде, чем наказать ребенка, задайте себе три вопроса... Читать дальше>>>

Гуманная педагогика Часть 2
Гуманная педагогика Ч.2 Верьте в своих детей. Говорите вашим детям, что независимо от их школьных успехов, они у вас совершенно особенные. Школа и оценки придут и уйдут, а родители будут любить детей всегда. Важно учить детей не бояться ошибок. Ошибки - это демонстрация инициативы. И самое главное: быть личным примером для ребенка.Читать дальше>>>

Воспитание детей
Воспитание детей В воспитании детей нужна гармония мужской и женской энергии. Мать воспитывает дочь, а отец - сына. Но в первую очередь родители должны воспитывать себя. Дети - это как ксерокопии. Они копируют все, что увидят. Если между родителями отношения хорошие, то с большой вероятностью можно ожидать такие же отношения в будущих семьях их детей.Читать дальше>>>

Завещание наследства. Сборник статей.
11191   Printer

Завещание наследства Марина Эмбридж

MARINA AMBRIDGE, M.Sc.,LL.B.,
Barrister and Solicitor, Notary Public,
главный юрист Канадской юридической фирмы AMBRIDGE LAW,
член Коллегии адвокатов Онтарио,

арбитр Международного Aрбитражного Cуда,
в прошлом судья Экономического Cуда г. Минска
и Минской области в Беларуси.

Ambridge Law
(416) 590-1777

ЗАВЕЩАНИЕ НАСЛЕДСТВА.
Сборник статей.

СОДЕРЖАНИЕ

Завещание. Иметь или не иметь?(№2, 2009)

Я люблю своих близких. Я планирую свое наследство.(№6,2009)

Предварительный обзор вашего наследства. (№8,2009)

Завещание. Самые насущные вопросы (№8, 2009)

От Администрации.

В настоящем сборнике опубликованы статьи известного Адвоката в области Семейного Права Марины Эмбридж. Это бесценная информация, которую мы все обязаны хорошо усвоить. Ведь рано или поздно наступает момент деления наследства, и к этому надо быть подготовленными

Поэтому прислушайтесь к советам Марины Эмбридж. Больше информации по этим и другим юридическим вопросам вы можете получить из издаваемого Мариной и Эллиотом Эмбридж журнала "Закон и Я", полная публикация которого имеется на нашем сайте.

Приведенные в настоящем сборнике статьи опубликованы также в журнале "Закон и Я". В содержании сборника возле наименования статьи указан соответствующий номер журнала.

Завещание. Иметь или не иметь?

Журнал "Закон и Я" №2, 2009.

О том, что такое «will»
«Will» - это завещание, письменный документ, должным образом оформленный, эффективный после смерти завещателя, и выражающий последние его желания, касающиеся распоряжения его имуществом после смерти. В завещании обычно названы наследники, а также люди, которым завещатель доверил управление и распоряжение своим имуществом и/или опекунство над несовершеннолетними детьми. Завещание должно строго соответствовать законам данной провинции, чтобы суд признал его действительным. Важный нюанс - завещание может быть изменено или отозвано завещателем при жизни.

Если человек умирает без завещания…
Специальные законы провинций определяют судьбу имущества человека, умершего без завещания. Это значит, что каждый цент будет распределяться согласно законам, установленным правительством, без учета возможных желаний умершего, его родных или любимых. Небольшой пример. Если муж умрет без завещания, его жена может обратиться в суд с заявлением о назначении ее распорядителем («administrator» или «estate trustee») имущества, принадлежавшего мужу. Естественно, ей придется заплатить за эту услугу. Кроме того, данная процедура может оказаться достаточно долгой, и женщина не сможет выступать в качестве распорядителя имущества до соответствующего судебного назначения. Ей придется заплатить все долги и налоги за мужа. Причем без завещания умершего мужа, жена не будет иметь определенных возможностей по уменьшению налогов, которые можно было спланировать в завещании заранее. Ее часть имущества будет определена только после уплаты всех долгов и налогов государству в зависимости от количества общих, с умершим мужем, детей. Важно помнить, что этот порядок касается только официально женатых пар. В Онтарио же парам, живущим без официальной регистрации брака, следует заранее позаботиться о завещании для защиты интересов оставшегося в живых партнера.

Рассмотрим другой пример: супруги, имеющие несовершеннолетних детей, не составляют завещания, потому что считают, что еще молоды и успеют сделать это в будущем. Но внезапно они одновременно умирают (например, в автомобильной аварии). В этой ситуации только суд будет решать, кто будет заботиться об имуществе умерших и станет опекуном их детей. А поскольку желания родителей не были законно зафиксированы в завещании, то они не будут учитываться в ходе судебного разбирательства. Процедура назначения опекунов может занять длительное время и потребовать денег. При этом до решения суда никто не будет иметь права распоряжаться банковскими счетами и принимать решения, касающихся детей. Можете представить, как будут себя чувствовать в этой ситуации дети умерших.

Совместное владение имуществом (joint tenancy). Нужно ли завещание?
Совместное владение имуществом не заменяет завещания. Таня и Андрей, супруги, имеют взрослых детей от первых браков. Конечно, каждый из них хотел, чтобы в случае его смерти, его родной ребенок получил бы часть имущества. Имея дом в совместном владении, Таня и Андрей дали друг другу обещание, что оставшийся в живых выделит определенную часть денег после продажи дома детям умершего. Таня неожиданно умирает, и Андрей женится еще раз. Он продает дом и покупает другой дом вместе с новой супругой. Но неожиданно умирает от инфаркта без завещания. Догадайтесь, что получают дети Тани? Ничего.

Теперь второй сценарий. Таня лежит в госпитале, знает, что больна и хочет защитить своих детей в финансовом плане. Она переводит свою долю в «tenant-in-common» и по завещанию оставляет свою часть имущества детям. После смерти Тани ее дети требуют, чтобы Андрей выплатил им 50 % стоимости дома. Андрей может попытаться опротестовать Танино завещание в суде, но сделать это достаточно трудно. Таким образом, владение совместным имуществом не исключает необходимости завещания.

Также не стоит думать, что «cohabitation and/or marriage» контракты способны заменить завещание. Даже владея всем вашим общим имуществом совместно с партнером/супругом, очень полезно запастись завещанием. Что произойдет, если оба партнера, к примеру, погибнут в одной катастрофе? Ваше наследство будет распределено согласно законам провинции, как если бы вы умерли раньше вашего партнера.

Самостоятельная подготовка завещания. Подводные камни
Иногда люди используют формы для завещаний и «Power of Attorney»,  найденные в книгах или в интернете. Однако, большинство подобных форм не отражает действующее в данной провинции законодательство. Более того, обратите внимание на так называемые «disclaimers», которые полностью снимают ответственность с людей, подготовивших эти формы. Если что-то окажется оформленным неправильно, ваших наследников будут ожидать серьезные проблемы…

Закон не запрещает завещателю самому написать свое завещание. Но исключительно важно, чтобы завещание было составлено в требуемой законом форме. Возможен вариант так называемого «holograph» завещания, когда оно ПОЛНОСТЬЮ написано рукой завещателя. Но вы должны знать, что такое завещание признается не во всех провинциях и странах. Более того, вашим наследникам все равно придется доказывать в суде, что вы сами и своей рукой написали данное завещание.

Подготовка завещания - это не то же самое, что подготовка ежегодного отчета по налогам. Если вы сделали ошибку в подсчетах налогов, налоговая инспекция поправит ее. Но если вы сделали ошибку при написании и оформлении вашего завещания, никто не имеет права ее исправлять. Поэтому ваше завещание может быть признано недействительным. Сравните цену, которую придется заплатить экспертам и юристам, которые будут защищать действительность вашего завещания в суде, а также текущие судебные расходы, с ценой подготовки вашего завещания квалифицированным юристом. Разница может составлять тысячи долларов. При этом количество денег, потраченных на доказательство, не повлияет на решение суда, и не исключено, что ваше завещание будет признано недействительным.

Нужно ли менять завещание после регистрации брака?
Обязательно. Официальное замужество отзывает все предыдущие завещания, делая их недействительными. Оба супруга должны составить новые завещания, особенно если у них есть дети от предыдущих браков. Официально женатым парам следует иметь ввиду, что, дом, в котором они живут с семьёй, («matrimonial home») автоматически разделяется между супругами при разводе. Также ваш супруг имеет право на долю в имуществе после вашей смерти. Поэтому лучший способ урегулирования проблем с имуществом – это подписание «marriage contract» до или после регистрации брака. «Marriage contract», подписанный обоими супругами и двумя свидетелями, – действенное средство обезопасить себя при разводе, а ваших наследников - после вашей смерти, особенно в случае вашего повторного брака. Конечно, такие контракты должны соответствовать определённым требованиям законодательства. Юрист всегда поможет вам грамотно оформить нужный контракт.

В следующем номере мы продолжим обсуждать тему доверенностей – «Power of attorney».

Другие статьи Мрины Эмбридж читайте ЗДЕСЬ
Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ.

Я люблю своих близких.
Я планирую свое наследство.

Журнал "Закон и Я" №6, 2009.

В прошлом номере журнала "Закон и Я" №5 мы начали говорить о том, что планирование наследства – это способ выразить любовь к своим родным и близким, передав им то, чем вы владеете, наиболее удобным способом. Также я рассказала вам о некоторых видах активов и способах владения имуществом. Давайте продолжим эту тему далее.

«Назначенные активы» (designated assets) вашего наследства
Большинство людей обладает той или иной формой пенсионных выплат – RRSPs, RRIFs и страховых вложений, таких как segregated funds и life insuarance. Составив специальный контракт, вы можете назначить (designate) бенефициария (наследника), который наследует данные активы или доходы от них после вашей смерти. По полису страхования жизни (life insurance) применительно к ипотеке на дом, к примеру, выплачивается доход после вашей смерти. В этом случае страховой доход перечисляется кредитной организации (например, банку, который вам дал моргидж), поэтому вы не сможете передать этот доход вашей жене или детям по завещанию.
Назначенные активы не контролируются завещаниями, поскольку их судьба уже определена. Однако, если человек забывает указать бенефициария, то сумма будет выплачиваться в пользу наследства этого человека.

«Активы по завещанию» (will assets)
Эта часть состоит из имущества, зарегистрированного только на ваше имя. Сюда попадает машина, домашнее имущество, банковские счета и акции. Вот простое правило, которое поможет вам запомнить то, что соответствует этой категории. Все, чем вы владеете, и что не является «joint» или «designated», - контролируется вашим завещанием. Если у вас нет завещания, ваше имущество перейдет в категорию наследства, оставленного без завещания (intestacy).

Подведем итог
Каждый из активов можно включить в одну или несколько категорий, входящих в ваше наследство. Поэтому важно осуществить грамотное планирование и задействовать в нем все имеющиеся у вас активы так, чтобы в будущем вы смогли их благополучно передать своим близким.
Однако, перед тем как приступить к планированию, давайте поговорим о некоторых правилах, которые, согласно закону, ограничивают вашу свободу действий в этой сфере, а их несоблюдение влечет за собой серьезные последствия.

Вы не сможете делать все, что душе угодно
Итак, вы узнали все о трех видах активов, из которых состоит лакомый пирог вашего наследства. Но можете ли вы делать все, что захотите со своим имуществом, пока вы живы? Нет. Даже пока вы живы, существует ряд ограничений, установленных законом, на операции с имуществом. Определенные законы контролируют и то, что произойдет с имуществом после смерти человека. Эти законы существуют, чтобы защитить невиновного и предотвратить злоупотребления.
Вот три фактора, которые ограничивают право передачи той или иной части вашего наследства: ограничения по закону, ограничения по контракту, ограничения, согласно государственной политике (public policy).

I. Ограничения по закону. Игнорирование предписаний закона может в итоге привести к судебным разбирательствам, разрушив тем самым ваши самые лучшие намерения.

Законы, касающиеся семейной собственности (family property laws). Каждая провинция предоставляет супругам различные права, позволяющие претендовать на наследство. В некоторых провинциях только официально зарегистрированные супруги имеют право на автоматическое деление имущества. Если у вас нет брачного контракта, в котором оговорены особые условия, вы не сможете исключить супруга из вашего наследственного плана. Провинциальные законы наделяют пережившего супруга (surviving spouse) правами на имущество и субсидии, - и это правило должно уважаться.

Ограничения, согласно иностранным законам. Законы той страны, где находятся активы в форме недвижимого имущества, обычно и определяют правила передачи этого имущества после смерти человека. Проконсультируйтесь с иностранным юристом, чтобы получить информацию о законах конкретного государства в сфере налогов на доходы и наследство. Вероятно, будет разумно обзавестись несколькими отдельными завещаниями для различных юрисдикций (в которых располагаются ваши основные активы) – так вы  сможете позаботиться обо всех активах, где бы они не находились.

Обязательства в отношении алиментов (support obligations). Эти обязательства имеют силу после смерти супруга, как в случае официально зарегистрированного брака, так и сожительства (common law spouses); кроме того, в отношении однополых супругов, разведенных супругов, а также детей, - согласно контракту или судебному решению. Активы вашего наследства могут быть конфискованы для выплаты соответствующих алиментов. Таким образом ограничивается часть активов, доступных для передачи бенефициариям.

Иждивенцы (dependants). Иждивенцами могут быть дети и взрослые, за которыми признано право на алименты. И если вы решите проигнорировать их претензии, то вполне реально начало судебного процесса в отношении вашего наследства.

Несовершеннолетние (minors). Несовершеннолетние бенефициарии не имеют права прямого доступа к имуществу по вашему завещанию без специального решения суда. В этом случае понадобится опекун, который будет контролировать и управлять фондами несовершеннолетнего наследника. Если вы не определили имя опекуна, дарение перейдет в суд, пока ребенок не достигнет нужного возраста. Поэтому вы не сможете, к примеру, просто оставить свой бизнес несовершеннолетнему ребенку.

Накопление (accumulation). Доход, который накапливается в наследстве, должен быть выплачиваем, по крайней мере, один раз за каждые двадцать один год. У вас нет права держать и контролировать дарение вечно.

Требования к завещанию (testamentary requirements). Каждая юрисдикция имеет свои законы, определяющие, кто может составлять завещание. Поэтому вы должны отвечать этим условиям, чтобы передать активы по законному завещанию.

Подоходные налоги (income taxes). Эти налоги должны быть уплачены до того, как вы сможете что-либо передать. И не забудьте про налоги, которые идут на официальное утверждение завещания судом – probate taxes.

II. Ограничения по контракту. Вы можете потерять контроль над частью ваших активов после подписания соответствующего контракта. Ограничения по контракту, по документупередачи права владения (deed) или соглашению - ограничивают вашу способность управлять имуществом. Контракты, подписанные супругами до или после заключения брака, обладают законной силой и могут наложить ограничения на пользование имуществом.

Итак, ограничения по контракту:
Деловые договоры. Соглашения в отношении франшизы, владения акциями, а также партнерские соглашения, могут содержать пункты о праве отказа или покупки/продажи. Деловые договоры могут определять, кто покупает долю имущества после смерти человека и на каких условиях.

Аннуитет или страхование жизни (annuity или life contract). Регулярные платежи, перечисляемые человеку при жизни, могут, согласно оговоренным условиям, прекратиться после его смерти. Вероятно, вы не сможете перенаправить эти платежи вашей семье.
Однако, пенсии со страховым пособием по случаю смерти застрахованного, выплачиваются указанным бенефициариям.

Условия контракта. В страховых контрактах, RRSPs и RRIFs указываются конкретные бенефициарии. Вы не сможете контролировать эти активы, если только они не переходят в ваше наследство после вашей смерти.

Документы на имущество (property deeds). Право собственности на недвижимость контролируется специальным документом – «deed». Если супруги являются совладельцами имущества (joint tenants), то после смерти одного супруга имущество переходит к оставшемуся в живых супругу (survivor) автоматически, без специального указания об этом в завещании, и не является частью вашего наследства.
В случае, если супруги являются владельцами имущества на условиях tenants-in-common, необходимо соответствующим образом зарегистрировать deed, чтобы иметь возможность оперировать с недвижимым имуществом через завещание.

Совместные банковские счета (joint bank accounts). Данные счета наследует переживший супруг (survivor). Эти активы не являются частью вашего наследства. Супруги могут использовать совместный банковский счет в качестве удобного инструмента планирования наследства, чтобы избежать расходов на удостоверение завещания (probate taxes).

Брачные договоры (prenuptial agreements). Брачный договор может предоставить или отнять право на алименты и имущество. Его можно подписать до или после заключения брака.

III. Ограничения, согласно государственной политике (public policy restrictions). Государство также может наложить ограничения на ваши планы в отношении наследства. Эти ограничения направлены на предотвращение любого поведения, неприемлемого в национальном, расовом и сексуальном отношениях. К примеру, в завещании нельзя поставить такое условие: дарение перейдет к этому человеку, если он/она разведется с супругой/супругом.
Судебные решения, касающиеся этой сферы, временами могут звучать довольно странно и воспринимать их нужно с долей юмора. В одном случае адвокат пожелал установить стипендию выпускнику юридической школы, у которого в аттестате были самые низкие отметки. Сотрудники школы полагали, что эта стипендия возместит студенту его недостаток успехов и должного усердия. При этом тут не действовали какие-либо специальные постановления государственной власти.

Составим опись активов
Итак, давайте проведем инвентаризацию всех активов. Что входит в ваше наследство? Начнем с осмотра того, чем владеет большинство людей. Уточните свой вид владения активами – совместное владение (joint ownership), путем назначения (designation) или как-то иначе. Вам понадобится эта информация позже – во время составления завещания.
Личное имущество (personal property) – это машины, лодки, акции и все остальное, не являющееся недвижимым имуществом. Недвижимое имущество (real property) также называют real estate или realty. Полезно проверить регистрацию всего личного имущества, чтобы установить вид владения. Если вы, к примеру, - зарегистрированный владелец машины, то она также станет частью активов, которые могут быть указаны в завещании. Личное имущество без регистрации владения, например, наличные или мебель, описывается в завещании.

Страхование жизни (life insuarance). В полисе страхования может быть указан владелец, назначенный бенефициар, а также тот, кто выплачивает страховые взносы. Проверьте, кто является бенефициарием, поскольку от этого зависит, кто получает доход. У вас может не быть возможности изменить имя бенефициария,  согласно правилам данной страховой компании. Если страховой полис относится к вашему наследству, им можно оперировать в завещании. Если же выплаты по полису перечисляются вашему супругу, вы не сможете задействовать его в завещании, пока не поменяете назначенного бенефициария (designated beneficiary).

Частные и государственные пенсии. Пенсионный план может предусматривать страховые выплаты оставшемуся в живых супругу или партнеру (если такой назначен - designate) в случае смерти другого супруга. Если данные страховые выплаты не относятся к вашему наследству, то вы не сможете оперировать ими в вашем завещании.

Registered Retirement Savings Plans (RRSPs), Registered Retirement Imcome Funds (RRIFs), annuities.
Как правило, RRSPs и RRIFs, согласно договору, переходят прямо к бенефициарию без специального завещания. Эти активы не являются частью вашего наследственного плана. Также стоит помнить и о специальных налогах на наследство в отношении назначенных активов (designated assets). Всегда следите за тем, чтобы назначенные активы соответствовали текущему моменту. Аннуитеты могут выплачиваться как в течение жизни человека, так и передаваться его близким после его смерти – получите об этом точную информацию.

Ваш дом или недвижимое имущество (real estate). Ваш дом – это недвижимое имущество, с которым следует обращаться иначе, чем с личным имуществом. Недвижимость, как правило, представляется самой крупной денежной инвестицией для большинства людей. Кроме того, дом – это и наиболее крупный необлагаемый налогом актив, задействованный в наследстве. Владение недвижимостью может быть совместным, на условиях партнерства или долевого владения – tenants-in-common. Каждый тип владения предполагает различие для вашего наследственного плана.

Облигации, акции и взаимные фонды (bonds, stocks, mutual funds). Акции и облигации могут находиться в совместном владении или в ряде случаев – быть указанными на чье-либо имя (designated). Изучите вопрос инвестирования поподробнее. Некоторые люди покупают облигации для своих детей и внуков. Но если бумаги зарегистрированы на имя несовершеннолетнего, они не могут быть частью вашего наследства и будут исключены из вашего завещания. Государственными облигациями можно владеть на условиях совместного владения (joint ownership) с правом пережившего супруга (survivorship rights), что гарантируется регистрацией права собственности. Если акции и облигации не находятся в совместном владении, они будут формировать часть вашего наследства и могут быть проданы.

Банковские счета и сертификаты (bank accounts и certificates). Банковские счета и банковские сертификаты, если они являются совместными, переходят к оставшемуся в живых супругу автоматически. Это исключает их из наследства и операций в вашем завещании. Для многих людей очень удобно иметь совместный счет – как простой способ поддержки любимого супруга после смерти его половины. Эти активы доступны без процедуры судебного доказательства завещания (probate) и каких-либо задержек; также они не являются частью наследства.

Бизнес инвестиции – могут оказаться как самым крупным активом, так и обязательством. Но об этом - в следующем, 7-ом номере нашего журнала.

Итак, сформировав и изучив список своих активов, вы сможете определить, какие из них будут задействованы в вашем завещании. И затем – ставьте цели, осмотрев все, что вошло в ваше наследство.

Другие статьи Мрины Эмбридж читайте ЗДЕСЬ
Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ.

Предварительный обзор вашего наследства.

Журнал "Закон и Я" №8, 2009.

В этой статье:
- четыре крупных чека, подлежащих оплате
- расставим приоритеты при распределении наследства
- делим пирог вашего наследства
- не тратим время и силы на мелочи

Итак, вы должны планировать. Но выполнимо ли это задание? Я знаю, вы скажете: «Как я могу планировать передачу чего-либо, если даже не знаю, что оставлю после себя?» Один из способов решить этот вопрос – заранее произвести обзор вашего наследства. Вы определите, чего ожидать, если завтра умрете.

Обладаете ли вы достаточным имуществом, чтобы реализовать ваш «wish-list», касающийся наследства? Подсчитайте, что останется доступным после уплаты всех налогов и платежей по наследству. Это покажет, какой объем имущества вы можете передать, а с каким должны расстаться. Полученная цифра может удивить вас. Но зато вы сможете сделать необходимую корректировку, если объем того, что вы в состоянии передать, не соответствует всем вашим желаниям.

Составляя план, вы раздумываете о том, как передать все эти маленькие сокровища, которые вы коллекционировали всю жизнь? Я покажу вам тропинку, по которой вы сможете выбраться из этого леса сомнений и трудностей. Вы узнаете, как правильно передать ваши любимые драгоценные безделушки.

Почему предварительный обзор наследства настолько важен?
Некоторые могут задать вопрос: «А вам не кажется, что вы все усложняете? Я всего лишь хочу обзавестись простым завещанием. И собираюсь все оставить своему партнеру. Он сделает то же самое для меня, поэтому - зачем эти хлопоты с предварительным обзором?»

Позвольте мне ответить на эти вопросы и устранить все непонимания, перед тем как мы двинемся дальше. Да, ваш наследственный план прост, если вы все оставляете друг другу. Особенно если при составлении плана вы следовали моим советам по разделу имущества. Но планирование переходит на другой уровень сложности, если приходится иметь дело с непредвиденными обстоятельствами – например, аварией, когда оба партнера умирают одновременно.

Спросите себя: «Что из имущества мне предстоит передать? И кто это получит?» Единственным путем подсчитать и оценить все это можно только с помощью предварительного обзора.

Назвать еще причины? О’кей. Предположите ситуацию - у вас есть дети, а вы и ваш супруг одновременно умираете. Останется ли после вас достаточно средств для нужд ваших детей? Имея эти средства, смогут ли они посещать, к примеру, юридическую школу или же что-то более элитное? Вы должны еще раз изучить нужды ваших любимых и понять, как можно удовлетворить эти потребности. Особенно, если ваши близкие попадают в категорию уязвимых людей. Может, вам следует уменьшить долг, увеличить страховое покрытие или получить другую работу?

Возможно, у вас нет детей, о которых нужно заботиться. Но вам все равно необходимо узнать заранее, что вы в состоянии передать. Неважно, будет ли это $100,000 или $500,000. Кроме того, у вас должно быть четкое представление о том, как вы разделите ваше состояние. Я покажу вам, как это можно сделать, предприняв несколько простых шагов.

Что такое наследство, доступное для передачи (distributable estate)?
Это то имущество, которое доступно для передачи после уплаты всех налогов и платежей. То есть, та часть ваших активов, которая будет передана непосредственно вашим бенефициариям.

Четыре крупных чека, которые оплачивает каждый
1. Расходы на похороны: если вы оплатите их заранее, их не придется учитывать впоследствии.
2. Долги или займы: перечислите самые главные, а не ежемесячные текущие выплаты.
3. Налоги, касающиеся наследства: расходы на исполнителя завещания, расходы на подтверждение завещания, юридические расходы.
4. Подоходные налоги: Проконсультируйтесь с профессионалами, которые помогут вам составить предварительную смету. Я сомневаюсь, что вы самостоятельно сможете осуществить эту операцию. Дополнительную информацию о подоходных налогах вы найдете ниже. Сейчас же просто следуйте за моими примерами.

Когда вы суммируете все четыре категории, вы получаете полное представление о денежных обязательствах, касающихся наследства. Эта приблизительная смета - часть вашего предварительного обзора. Таким образом, вы сможете понять, чем обладаете, еще до того, как посетите офис вашего юриста.

Оцените денежные обязательства, касающиеся вашего наследства
Давайте попробуем определить расходы по четырем крупным чекам.

Расходы на похороны: эта составляющая вариативна. Но исходите из расчета $10,000 – $15,000 и плюс дополнительные расходы, которые вам могут показаться необходимыми – например, оплата перелета родственников или посиделки в пабе.

Основные и главные долги: здесь перечислите ипотечные займы, ссуды на автомобиль, а также другие крупные личные долги и обязательства.

Расходы, касающиеся наследства: позвольте представить вам вашего исполнителя завещания (estate trustee). Этот человек распределяет ваше наследство и управляет им. Согласно закону, исполнитель получает за работу примерно пять процентов от вашего наследства. Примите во внимание и расходы на официальное утверждение завещания судом, а также юридические расходы. Я предлагаю клиентам рассчитывать эту сумму, исходя примерно из десяти процентов валовой (чистой) стоимости вашего наследства.
Возможно, полученная сумма высока, но зато надежна и легка для расчетов.

Подоходные налоги: на этой стадии необходимо только сметное предположение. Вам понадобится консультация у специалиста по налогам, чтобы оценить денежные обязательства после продажи ваших главных инвестиционных активов, бизнеса или же вашей профессиональной практики. Более подробно я расскажу об этом позже.

Представьте картинку
Представьте все ваше наследство в виде круга. А потом представьте, как будет выглядеть та часть вашего наследства, которая будет доступна для передачи после вычета всех расходов по четырем крупным чекам.

Разделите наследство на части
Миссис X так и не захотела назвать мне общую стоимость своего наследства. Я посоветовалa ей вычесть расходы по четырем крупным чекам: расходы на похороны, долги, расходы, связанные с наследством, и подоходные налоги. Повседневные текущие счета обычно не столь большие, поэтому я рекомендовал не задействовать здесь счета за телефон и коммунальные услуги.
После вычета всех расходов Миссис X спросила меня, хватит ли ей оставшегося имущества. Ведь она хотела выплатить по $10,000 каждому из десяти племянников и племянниц. Я ответилa, что в таком случае ей понадобится $100,000, которые должны быть чистыми от всевозможных расходов и обязательств.
- А что если я захочу сделать благотворительный взнос? - добавила Миссис X. - Как много я могу позволить себе передать?
Она надеялась, что ее наследство можно поделить пятьдесят на пятьдесят.
- Одну часть я хочу отдать на благотворительность, а другую часть отдать своей семье, - призналась она.
- Ну что ж, это отлично, - ответилa я. - Поделите ваше наследство на части. Так вы сможете не опасаться совершения ошибки.

Предварительный обзор наследства Миссис X показал, что она будет располагать суммой примерно в $300,000. Таким образом, Миссис X не могла отдать $200,000 на благотворительность и столько же своим родственникам. Конечно, по ошибке она бы могла отдать $200,000 на благотворительность, а потом обнаружить, что у нее не хватает такой же суммы для родственников. Ведь для этого нужно было бы иметь $400,000. Тут легко допустить ошибку. И чтобы избежать ее, необходим предварительный обзор наследства, который покажет, хватит ли у вас средств на все ваши цели.
Далее я предлагаю вам схему действий, следовать которой весьма просто.

Предварительный обзор наследства. Три простых шага
Давайте взглянем на Миссис Y – компьютерного консультанта. Как у нее обстоят дела с предварительным обзором наследства? Миссис Y хотела передать дом (стоимостью в $120,000) своему брату. Также она хотела, чтобы и ее сестра получила часть наследства. Сможет ли Миссис Y достичь этих двух целей?
Чтобы ответить на этот вопрос, предпримем три простых шага. И помните – начинайте с той информации, которую вы знаете уже сегодня. Так вы не будете теряться в пустых догадках.
Поскольку Миссис Y владеет недвижимостью самостоятельно, ее недвижимость будет контролироваться завещанием. Также у нее есть страхование жизни, выплачиваемое в ее наследство.
Итак, наследство Миссис Y:

Шаг 1. Оценить активы наследства
Дом ……………. $120,000
Страхование жизни ……………. $80,000
Банковские вклады и инвестиции ……………. $100,000
Общая стоимость активов наследства – $300,000

Шаг 2. Оценить денежные обязательства по наследству
а. расходы на похороны (предположительно) …………… $10,000
б. основные долги (личные ссуды и банковская ипотека) …………… $30,000
в. расходы на наследство
(приблизительно десять процентов от суммы наследства) …………… $30,000
г. Подоходные налоги (приблизительно) ……………. $30,000
Приблизительная сумма обязательств по наследству – $100,000

Шаг 3. Оцените сумму наследства, которое подлежит передаче
А (активы) – В (денежные обязательства) = С (наследство, подлежащее передаче)
($300,000 – $100,000 = $200,000)
(С) Доступное к передаче – $200,000

Другие статьи Мрины Эмбридж читайте ЗДЕСЬ
Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ.  

Завещание. Самые насущные вопросы.

Журнал "Закон и Я" №8, 2009.

Если я живу в Онтарио и умру без завещания, то я не смогу:
1. Решать, кто станет распорядителем моего имущества (estate trustee или executor). Распорядитель имущества – это человек, который управляет имуществом после смерти владельца.
2. Назначить распорядителем моего имущества человека, проживающего не в Онтарио (даже если этот человек более всех остальных подходит для этой обязанности).
3. Определять, кто будет координировать организацию похорон (в случае если среди членов моей семьи имеются разногласия в этом отношении).
4. Решать, кто получит наследство.
5. Определять, кому достанется та или иная из моих личных вещей, например, ювелирное изделие, мебель, произведение искусства или мой автомобиль.
6. Оставить все мое имущества моему законному супругу (если у меня есть, по крайней мере, один ребенок; при этом возраст ребенка неважен).
7. Обеспечить пожизненное право моему законному супругу на ту или иную часть моего наследства.
8. Оставить ту или иную часть наследства моему супругу (брак с которым не зарегистрирован официально).
9. Назначить опекуна для моих детей, в случае если они моложе 18 лет.
10. Решать, в каком возрасте мои дети или внуки получат свое наследство.
11. Предоставить полномочие распорядителю моего имущества оплачивать дополнительные расходы моих детей или внуков на их образование, медицинскую и стоматологическую помощь.
12. Надлежащим образом обеспечить моих детей от прошлого брака.
13. Оставить любую часть моего наследства приемному ребенку от последующего брака.
14. Оставить инструкции и рекомендации моим детям в отношении той или иной части моего имущества.
15. Надлежащим образом позаботиться о ребенке или другом бенефициарии, у которых есть особые нужды.
16. Полностью исключить ситуацию, когда наследством моего ребенка может пользоваться супруг/супруга, с которым я расстался/рассталась.
17. Оставить часть моих денег или имущества другу.
18. Оставить часть моих денег или имущества на нужды благотворительности.
19. Предоставить распорядителю моего имущества все необходимые полномочия для того, чтобы он мог правильно распоряжаться моим наследством.
20. Предоставить распорядителю моего имущества полномочия для того, чтобы он смог уменьшить сумму подоходного налога, который уплачивается после моей смерти.
21. Уменьшить сумму расходов, идущих на удостоверение завещания (probate taxes или probate fees), которые, возможно, придется заплатить после моей смерти.
22. Осуществить планирование наследства.
23. Также ни у кого не будет полномочия осуществлять какие-либо действия в отношении моего наследства (включая оплату счетов), пока суд официально не назначит такого человека (это может занять несколько недель и вызвать задержки в управлении имуществом).

Если я живу в Онтарио и умру без завещания, то произойдет следующее:
24. С моим наследством и моими активами будут обращаться в соответствии с законодательством Онтарио, действующим на момент моей смерти.
25. Правительство Онтарио будет управлять наследством моих детей и внуков, пока те не достигнут восемнадцати лет.
26. Вполне вероятно, что моему распорядителю имущества или бенефициариям придется проводить в суде намного больше времени (что может вызвать ненужные задержки и дополнительные денежные траты).
27. Скорее всего, управление имуществом на всех стадиях будет более долгим.
28. В некоторых случаях власти провинции Онтарио могут стать бенефициарием моего наследства.

Другими словами, если я умру без завещания, я потеряю всякий контроль над тем, что случится после того, как я умру. Кроме того, отсутствие завещания означает гораздо большие расходы, чем его оформление.

Правильно составленное завещание позволит корректно урегулировать все вопросы и проблемы, о которых было сказано выше. Проявив предусмотрительность в отношении завещания, вы сможете обеспечить себе уверенность и спокойствие, поскольку теперь ваши дела будут в порядке, и ваша семья будет защищена.

Что требуется, чтобы завещание считалось законным?
Самое главное условие следующее: завещание должно быть оформлено в письменном виде, содержать дату  и быть подписано в присутствии двух свидетелей. Наряду с этим существует ряд специальных предписаний и требований по отношению к свидетелям.

Могу ли я использовать шаблоны при составлении завещания и power of attorney?
Шаблоны для завещания и power of attorney не обеспечивают индивидуального подхода к наследственному планированию. Для большинства таких шаблонов характерен принцип «один размер для всех», а потому эти документы не могут отвечать вашей конкретной ситуации или особенностям законодательства Онтарио. Такие шаблоны обеспечивают лишь общую информацию и весьма маловероятно, что с их помощью можно решить индивидуальные проблемы или удовлетворить конкретные требования.

Другая распространенная проблема заключается в том, что провайдер таких шаблонов несет весьма ограниченную ответственность за возможные убытки или вред, связанный с информацией, представленной в шаблонах, даже если пользователь неправильно поймет или истолкует инструкции, содержащиеся в данных шаблонах.

В двух словах, общий недостаток подобных шаблонов в том, что они не могут дать той же уверенности и чувства спокойствия, которое обеспечивает завещание, составленное опытным юристом.
Помните – вам не удастся переписать завещание после вашей смерти и никто не сможет этого сделать за вас. Кроме того, плохо составленное завещание – это прямой путь к горьким семейным ссорам и дорогостоящим судебным тяжбам.

Какую роль играет юрист в подготовке завещания?
Как правило, юрист, занимающийся наследством, встречается со своим клиентом по крайней мере дважды. На первой встрече происходит знакомство, юрист получает информацию о семейных и финансовых обстоятельствах клиента, рассматривает пожелания последнего и получает рекомендации по подготовке завещания. На второй встрече юрист вместе с клиентом внимательно анализируeт составленное завещание, чтобы быть уверенным, что клиент полностью понимает и разбирается в документе, на котором вскоре поставит свою подпись.

Кроме того, юрист по наследственному праву обязан установить, что завещатель обладает дееспособностью для составления завещания. Для этого юрист делает соответствующие заметки из разговора с завещателем, которые должны быть сохранены в качестве свидетельства о том, что завещатель являлся дееспособным на момент составления завещания.

Юрист по наследственному праву должен знать и принимать во внимание все особенности финансовых обстоятельств завещателя и его ближайших родственников. Ему необходимо быть в курсе всех источников дохода завещателя, знать, являются ли они гарантированными, а также иметь информацию обо всех существующих (или потенциальных) обязательствах завещателя по отношению к иждивенцам (dependants) и третьим лицам. Все пожелания завещателя должны рассматриваться юристом в одной связке с финансовыми и семейными обстоятельствами клиента. Юрист по наследственному праву должен быть также уверен, что завещание было правильно приведено в силу завещателем и двумя свидетелями.

Итак, огромное преимущество от сотрудничества с опытным юристом по наследственному праву заключается в чувстве спокойствия и уверенности от понимания того, что квалифицированный, обладающий лицензией и профессиональной ответственностью человек заботится о ваших интересах.

Другие статьи Мрины Эмбридж читайте ЗДЕСЬ
Вернуться к СОДЕРЖАНИЮ.  

Внимание:
Все материалы, опубликованные в журнале «Закон и Я» имеют исключительно информационный характер. Ни одна из публикаций не претендует на статус официального юридического совета. Без предварительной консультации у профессионального юриста Вам не следует действовать или же воздерживаться от какого-либо действия на основании информации, почерпнутой из этого журнала. Журнал НЕ предусматривает формирование НИКАКИХ отношений по принципу адвокат-клиент. Ambridge Law и издатели данного журнала могут не разделять мнения авторов.
Если у вас возникли вопросы или проблемы юридического характера, пожалуйста, обратитесь в офис Ambridge Law по телефону: 416-590-1777.

Оцените рекламодателя.
Средний рейтинг:  5 основан на 1 отзывах.  Напишите отзыв.

 Положительный отзыв
  Taras 
21 Окт 2014, 6:11 PM 
 
Мошенничество с наследством
Канада Наследство

Здравствуйте, хотел бы задать вам сложный вопрос!
Мой отец сын гражданки Канады от первого брака. В 1991 году она умерла не оставив завещание. Ее канадский муж даже не подозревал о том, что у нее могут быть дети. Он очень удивился, когда нашел после ее смерти много писем и фотографий ее сына и внуков.
Отец не имел возможности судится в то время с канадским мужем своей матери. Было достигнуто мирное устное соглашение, что он оставит все отцу после своей смерти.
Моя сестра поехала жить к нему в Канаду, что бы помочь в старости. Но соседи сообщали, что она никого к нему не подпускает и плохо заботится.
В конце концов оказалось, что она захватила все движимое и недвижимое имущество, которое на то время оценивалось в 200 000 долларов. Порвала полностью с отцом контакты.
Несколько лет назад она выставила недвижимость на продажу за 800 000 долларов и вероятно продала. Мы получили от нее несколько тысяц на протяжении нескольких последних лет.
Каким образом и по какому праву она завладела имуществом в Канаде, которое должно было принадлежать отцу мы не знаем.
Более того, нам недавно стало известно, что она совершала мошеннические действия заявляя в Канаде, что отец умер от удара электрическим током!?
Возможно моя сестра, совершила еще ряд противоправных действий с целью получить все наследство. Возможно она обманывает и сейчас других пожилых людей стараясь завладеть их имуществом. У меня об этом есть некоторая информация из первых рук.
Подскажите пожалуйста , как должен действовать мой отец, что бы получить принадлежащую ему долю в наследство? Сейчас отец ослеп и нуждается в дорогом уходе.
Можем ли мы заявить в полицию о фактах мошеннических действий, которые нам известны?

Спасибо за ответ.
 

ПОДПИСАТЬСЯ НА НАШИ НОВОСТИ
Введите e-mail чтобы получать наши новости

Тимошина Нина, Nina Timoshina at spravka.ca - купля продажа домов, кондо, инвестиции, рент жилья  





Кац Вадим
Кац Вадим  




Ernst Ashurov, Эрнст Ашуров - riminal defence, уголовное, гражданское, семейное, иммиграционное и коммерческое право.

Алексей Ревичев Certified Home Inspector, Insured

WeCanFinancial - Small Business Loans

Любовь Колосова
 

Любовь
Колосова

Mortgage Agent
&
Insurance Brocker


ПЕТЛАХ СВЕТЛАНА - независимый страховой брокер

СОКОЛОВА НАДЕЖДА - ЛОГОПЕД, НОРМЫ И НАРУШЕНИЯ РЕЧЕВОГО И ЯЗЫКОВОГО РАЗВИТИЯ

Михаил at spravka.ca  

Михаил
Моделевский

Финансовый помощник


Find us on Facebook!      Follow us on Twitter!
Spravka.ca - Russian Canadian Business Directory- Бизнес справка Канады.
Обьявления, полезные статьи, новости, аналитика, курсы, работа в Канаде, продажа недвижимости, юридческие и финансовые услуги ...
Копирование и репродукция всех материалов – исключительно с разрешения администрации сайта Spravka.ca
© Copyright 1996-2017 D&T Inc | All Rights Reserved | Web design SEORepublic.ca
Internet Marketing - SEORepublic.ca